ISBN：978-7-300-13904-3

作者：王世权

出版时间：2011年7月

定价：￥39.80

出版社：中国人民大学出版社

    由国家社科基金后期资助项目资助的王世权博士撰写的《监事会治理的有效性研究》一书顺利出版了。用国家社科基金资助的方式发掘、推动一些具有重要理论和实践价值的学术著作，对于树立严谨的学术研究风气、填补一些领域研究的空白、推动我国社会科学的进一步发展将起到非常重要的作用。在《监事会治理的有效性研究》中，作者用颇具功力的理论推演以及丰富翔实的实证检验，回答了人们对监事会治理有效性的质疑，弥补了监事会治理方面研究的空白。

　　公司治理模式可以大致分为以英、美为代表的“一元模式”和以日、德为代表的“二元模式”。在“一元模式”中，董事会不仅行使决策权，还通过独立董事行使监督权。“二元模式”则是在股东大会下设立董事会和监事会，董事会行使决策权，监事会行使监督权。从中国具体情况来看，治理结构采用了与日、德相近的“二元模式”，并且在监督制度上引入了独立董事制度以加强上市公司内部的监督作用。但是，随着近年来新疆德隆、金花股份、ST东北高速、中关村、古井集团等上市公司舞弊事件的曝光，加之独立董事制度的引入，监事会的存在成了学者们争论的一个焦点，由此直接引发了“中国现有制度安排下的监事会是否有效”、“中国上市公司监事会治理如何创新”等理论问题。

　　然而，审视已有文献可知，与实践中对监事会治理有效性认知的迫切需求不相匹配的是，有关监事会的研究相较于公司治理的其他维度而言却较为薄弱。理论界对监事会治理问题的研究大多是基于单一视角，相关考察监事会治理有效性的实证分析也并不多见，在监事会的本原性质与作用机理等关键理论层面缺乏突破，尚没有形成具有普遍指导意义的理论体系。这种理论滞后的状况难以对不断发展变化的上市公司治理实践提供强有力的指导，因而迫切需要对监事会治理的理论问题进行创新性探索。

　　《监事会治理的有效性研究》一书，正是对此进行的有益探索。该书采用文献研究、实证研究、案例研究等方法，深入浅出地对监事会治理的有效性研究进行了解析。首先，通过对德国、美国以及日本三个典型国家内部监督模式的比较制度分析，构建了评判监事会治理有效性的理论模型，即正当性、互补性与经济合理性三个基本原理，并从上述三个方面出发针对中国监事会治理的有效性提出了相关假设。然后，根据中国上市公司监事会特征，构建了监事会治理评价指标体系，并以据此生成的监事会治理指数为依托，检验提出的假设，从而验证中国监事会治理的有效性。在此之上，归纳总结了影响监事会治理有效性的要因，并解析了监事会的本原性质、作用机理。最后，对中国上市公司治理可能的创新路径进行了探讨。

    在对以上内容的阐释中，王世权展现了其清晰的思路和渊博的知识。书中不仅系统地总结归纳了监事会的有关知识，还涉及董事会、股东大会、控制权市场以及利益相关者治理等方面的知识。尤其是对德国、美国以及日本三国内部监督制度的生成、演进的分析，更是极大拓宽了读者的知识面，同时使得监事会有效性原理的导出顺理成章。并且书中为验证中国监事会治理有效性而构建的理论模型及监事会治理评价指标体系，为理论界对此方面的研究提供了参考。此外，书中对监事会本原性质与作用机理的阐述，揭示了监事会如何发挥作用及承担何种功能，加深了读者对监事会的理解。

　　《监事会治理的有效性研究》一书的出版，不仅在一定程度上能够弥补理论上一直以来对于监事会治理问题研究相对缺乏的现状，而且对监事会治理理论的创新具有一定的推动作用。关于提升中国监事会治理有效性的对策建议具有较强的可操作性，不仅为政府改善监事会治理现状提供了支撑，也为上市公司改善内部监督制度提供了依据。书中所提及的“以引入符合本原性质的监事会为突破口，来带动中国上市公司整体治理结构的整体优化”，更是为上市公司治理创新指明了方向，也为上市公司监管政策的制定提供了一剂良药。

　　这样一本优秀图书的出版，离不开国家社科基金后期资助项目的大力支持。一方面，该项目组织的专家评审团，在内容上对该书提出了非常有益的修改指导意见。根据专家意见修改后的书稿，理论分析更加清晰，内容更加丰富，可读性更强。另一方面，该项目提供的统一的版式设计和封面设计，不仅在形式上使整套图书看起来更加美观和大方，而且大大节省了编辑加工和出版工作的时间。

　　无论是广大学者，还是公司高管或政府工作者，想必都能从阅读此书中有所收获。

（原文刊发于《中国社会科学报》2011年12月8日 http://csstoday.net/Item/8747.aspx ）